欧洲指令2006/112/CE要求在欧洲进行应税交易的第三方公司必须使用税务代表的服务来处理所有税务和行政手续。欧盟制定此要求是为了保证质量并确保增值税管理。那么,选择欧洲增值税税务代理公司应该注意哪些事项呢?下面为您介绍。

一、选择欧洲增值税税务代理需要注意哪些?

1. 确保代理公司具有合法资质认证及经营执照。在选择增值税代理公司之前,必须先查清对方公司是否有认证资质,要求对方提供营业执照,并了解清楚对方是否在中欧两地都是合法正规经营,持牌人是否有ACC证书等资料。

2. 确保代理公司能提供专业贴心的售后服务。很多中小型增值税代理公司,在客户注册了增值税之后,并没有提供任何售后保障。因为这些小税代公司在欧洲本地没有自己的办事处,公司内部甚至没有专业的会计师,一旦增值税出现问题或客户提出税务问题,完全得不到解决。因此,注册后的售后问题,也是判断一个增值税代理公司是否值得信赖的重要条件。如果遇到这种情况,建议您立即终止代理,及时止损,转而选择专业正规的靠谱代理。一般来说,由于中欧两地的时差问题,如果代理公司在欧洲有办事处的会计师事务所,是可以为客户提供24小时税务服务的,中欧两地税务师轮番上阵无缝衔接,为客户提供国外最新市场政策、市场动向以及税务制度,这种会计师事务所是值得信赖的。

3. 关注代理公司是否有跨境电商平台的背书或合作关系。想了解一个企业的资质及实力,首先可以看看它的合作伙伴都有哪些公司。作为跨境电商,如果不知如何在注册VAT方面下手,可以直接去亚马逊平台、eBay官方等,看看有哪些合作伙伴及首推专家,这些平台官方推荐的,都是有保障的会计师事务所。

二、增值税注册申报是否需要税务代理?

在实行"财税代表制度"的法国,法国增值税登记与德国、英国有所不同。跨境卖家在法国进行增值税登记,是不可以自己注册申报的。法国税务政策规定,如果非居民纳税人在法国开展属于增值税征税范围的交易,则其必须进行增值税登记,否则不得开展交易。若该非居民纳税人不是欧盟居民,还必须指定一个法国人作为其增值税代理人。

三、欧洲增值税申报流程是怎样的?

卖家在卖家后台下载好相关的销售报告之后,把资料递交给会计师。会计师事务所的专业会计师能够快速准确地为卖家核算出应缴税金。然后卖家只需把税金交给会计师进行代缴,等税金缴纳完毕之后会有相关的税金缴纳回执,整个缴税申报流程就结束了。

四、欧洲增值税申报需要注意哪些?

1. 零申报。按理来说没有销售,或不符合在英国申报企业的才能零申报。如果只是不想缴税,申请一个增值税号去做零申报,这样做的风险很大。一旦卖家连续两次或两次以上做了零申报,税局就会产生怀疑,可能会查账,这时就要交相应的罚金。

2. 低申报。相对于零申报会好一些,因为税局很难一眼就分辨出是低申报还是如实申报。但是低申报的性质跟零申报是一样的,都是偷税漏税。相对于零申报来说,低申报的风险会小一点。但要是被查到,还是要被罚款。

3. 不申报。进口货物不申报,销售额和进口的额度不匹配,税局一眼就能看出来。税局在前期普查的时候只看你的进口额度和销售额是否大致匹配,如果差距过大,那么处罚查账的概率就非常高。尤其是3月1号英国确立税法之后,查账就更加严格了。而且现在亚马逊平台统一要求公司的VAT号要按照拼音的格式拼写,所以在申请增值税号的时候一定要和后台的名字一致,否则就不能绑定到你的后台。还有部分申报和使用货代走所谓清关渠道的做法都是非常危险的,特别是使用货代清关的,一旦货物被扣,卖家是无法证明这个货物是自己的,货物在英国或是其他欧盟国家内也不会受保护。

FAQ:

Q1: 如何确保增值税代理公司的专业性和可靠性?

A1: 可以从以下几个方面进行评估:1)查看公司是否有合法的资质认证和经营执照;2)了解公司是否在中欧两地都有合法正规经营,并有专业的会计师团队;3)关注公司是否有知名跨境电商平台的背书或合作关系。

Q2: 在法国,是否必须通过税务代理人进行增值税登记?

A2: 是的,在实行"财税代表制度"的法国,跨境卖家在法国进行增值税登记,是不可以自己注册申报的。法国税务政策规定,如果非居民纳税人在法国开展属于增值税征税范围的交易,则其必须指定一个法国人作为其增值税代理人进行登记。

Q3: 欧洲增值税申报有哪些需要注意的事项?

A3: 主要需要注意以下几点:1)避免做零申报,因为这种行为容易引起税局怀疑;2)不可以低申报,这也属于偷税漏税的行为;3)不能不申报进口货物,销售额要与进口额度大致匹配,否则税局很容易发现;4)申请增值税号时要确保与后台名称一致。