增值税(Value-Added Tax, VAT)一直是亚马逊卖家关注的热点话题。虽然VAT看似复杂,但只要掌握其中的一些潜规则,就能最大限度地规避各种税务风险。本文将为您详细介绍亚马逊VAT的七大隐藏规则,帮助您轻松应对各种税务挑战。

1. 增值税号码不能乱用

在亚马逊平台上使用的增值税号码必须与您的注册公司信息一致。如果您使用的是租赁的税号,那么税号持有者与您的注册公司就不一致,一旦被发现,您的税号将会被删除。

2. 泛欧计划需谨慎使用

在亚马逊英国注册增值税号码后,许多卖家习惯性地同步到其他欧洲国家。但事实上,一旦税务局发现有逃税行为,他们会认为您的货物已经进入英国仓库,然后销往欧洲其他国家,这种行为被视为远程销售,需要在英国报税。因此,建议您在注册英国增值税号后,不要轻易同步到其他欧洲国家。

3. 合理使用增值税号码清关

在获得自己的增值税号码后,不要频繁使用双重清关的方式。因为税务局已经掌握了您12个月的销售记录,如果不使用自己的增值税号清关,就无法解释货物的来源合法性,同时也可能无法享受税率优惠。

4. 合理判定自付税款

如果单件商品(包括运费)的价值低于15英镑或22欧元,则无需缴纳增值税。但需注意,亚马逊的销售报告无法区分商品是从中国直接发货还是从英国发货,因此需要提供详细的跟踪号信息,以证明货物确实是从中国发货的。

5. 防范增值税号码被盗风险

（1）请您的税务代理人提供C79证书,检查是否有未知的批次,这可能意味着您的税号被盗用。

（2）申请增值税号后,EORI号码可能无法激活,这意味着您只有增值税号,无法进行清关,这样可以有效防范他人盗用您的税号。

6. 识别合格的税务代理

在注册增值税时,您需要授权一家英国公司作为您的税务代理,协助您进行税务登记和纳税申报。您可以查看64-8文件,了解代理公司的名称和代码,以验证其合格性。

7. 合理避税计划

合理避税就是利用现有规则和方法来规避税收,例如如果您有一个年销售额300万元的账户,旧账户可能存在欠税风险,因此可以考虑开立新账户来避免税务调查。

FAQs:

Q1: 什么是增值税(VAT)?

A1: 增值税(Value-Added Tax, VAT)是一种广泛应用于世界各国的消费税,是商品和服务在生产、流通各环节增值部分的税收。在亚马逊跨境电商中,VAT是卖家必须要遵守的一项重要税收制度。

Q2: 如何防范增值税号码被盗风险?

A2: 可以通过以下两种方式来防范增值税号码被盗风险:

1. 请税务代理人提供C79证书,检查是否有未知的批次,这可能意味着您的税号被盗用。

2. 申请增值税号后,EORI号码可能无法激活,这意味着您只有增值税号,无法进行清关,这样可以有效防范他人盗用您的税号。

Q3: 如何识别合格的税务代理?

A3: 在注册增值税时,您需要授权一家英国公司作为您的税务代理,协助您进行税务登记和纳税申报。您可以查看64-8文件,了解代理公司的名称和代码,以验证其合格性。此外,如果代理公司是会计师事务所,相对来说信誉更有保障。