作为一名跨境电商卖家,在欧洲各国开店并注册当地的VAT税号是必须的合规操作。本文将为您详细解答在亚马逊欧洲站注册VAT的相关问题,帮助您更好地规划和操作欧洲站点的税务合规。

Q1：亚马逊欧洲站是不是只要一个统一的欧洲VAT号,就可以搞定亚马逊泛欧各个站点？没有相关的解决方案？

a. 是否需要注册Vat 最重要的判断标准,就是是否在当地有库存,所以只要在当地有库存,需要分别注册当地的VAT。所以发FBA以前,一定要先注册当地的VAT,不要想着先发,等查到再说这样的侥幸心理

b. 关于亚马逊,切忌不要开通泛欧计划 pan-eu, 因为泛欧等于默认亚马逊可以自由吊配货物到五个国家,五个国家都要注册VAT。

解决方案-降低成本： 先计划好到底要做哪个市场 比如 英国成本最低 先做英国 通过英国派送到其他国家 远距离销售法规定 只要德国不超过十万欧元 法国3.5万欧元 可以在英国申报

Q2：注册一个亚马逊欧洲VAT目前市场报价是多少 ？

一年所有费用 ：注册+申报+一对一税务咨询,地址费用终身免除,真正英国税务所。

Q3：已经有了英国VAT税号,其他站点怎么处理？目前法意西不用VAT,是否暂时不管它？

目前法国已经开始有动作 有号的卖家 应该已经收到亚马逊的邮件 说会配合税局公布卖家2017年销售数据 所以意大利 西班牙虽然还没开始要求 但是可以预见 2018年 税务合规是绕不过的坎 建议分开账户操作 一个账户要嘛全部合规 要嘛可以赌一把 毕竟 比税务代理费用更值钱的 是您的账户

Q4：注册地址和邮箱会计所的还是商家自己的。有什么区别,对后期有什么影响。听说有人因为地址和邮箱问题,没有收到邮件,没有反馈信息,导致被停,是什么情况？后期商家需要注意什么？

注册名字 地址 都是客户自己的 但是注册的时候 会签署一个648文件 授权事务所处理之后所有事宜 所以之后的信件 是发到事务所的地址

至于客户说因为没有收到税局邮件 和通知 被封号 是不存在的 税局有他亚马逊绑定的邮箱 直接发给税代 或者直接发给客户的 我们会经常提醒客户 把HMRC 的邮箱 建个文件夹 经常查看 不要漏邮件 如果我们收到邮件 也会第一时间转给客户 还有种情况 就是黑心税代 地址是租用别人的 收不到信件

税局的邮箱：onlineselling.compliance

Q5：如果因为德国站vat被查,其他站点店铺是否也会被关,其他国家库存是否可售？

德国和英国不同 根据目前的情况来看 德国被查 会导致其他五国账户被封 资金冻结 库存被封 ， 所以一个很好的解决方案 就是每天提款（欧洲可以每天提款 手动提） ， 货物小批量 多批次 控制在可以接受的风险范围以内

英国的话 分两种情况:

1. 税局发了邮件 你忽略了 可能触发其他五国审查 就是在规定时间内让你提交其他五国税号 所以回到上个问题 经常查看邮箱很重要

税局邮箱：onlineselling.compliance

但是 欧洲出问题以后 同样资料不要再去注册未开通站点

2.英国被查 只会影响英国被封 库存会给30天让你清货 资金90天之后可以提出

Q6：法国站税局什么动态？

法国最新动态 就是很多卖家收到亚马逊配合税局公开销售数据的邮件 有不可靠消息说 可能效仿美国 直接在亚马逊后台代扣 上周五 亚马逊公开的注册税号的公司 就是那个400欧元的 也只接受英国 德国 捷克 市场上 也没有很靠谱的法国税代 形势不明朗的情况 全新的账户 建议先不要开启法国仓 先用远程销售和自发货

本来就不合规的老账户 就是上一条 每天提款 少批量 多批次发货 控制好资金和库存

Q7: 英国站,是否是注册了VAT以后,我们填写下后台了,就需要开始交税了？

是的,比如 税号生效日期是1.1号 证书上面会写 你的申报月份 是 3 6 9 12 那么到了3.31号结束 第一季度的申报 需要在4.7号以前 完成申报 和缴款 ， 我们会指导客户如何后台导数据 如何计算税金 如何缴费给税局 注册以及申报的文件都会发给客户 客户很清楚的知道 自己的税务状态

Q8：如果我销售额为2万英镑,是否可以只注册税号,然后报税呢？ 就是具体申报,这一块,我需要符合什么样的条件？需要多少英镑以上？还是填写了,就需要了?后台是提示15000英镑。

注册了就要申报 哪怕零销售额 也要申报 如实零申报 一年会有一次delay的机会 如果超过一次 会有100英镑的罚金 所以一定要确认 您的税代 在规定的时间帮您完成申报

Q9: 德国站有听过一年报税13个月,是否目前强制要求了？有没有必要现在也申请。

英国一年四次,按照季度申报。 德国法国都是一年13次， 一个月一次,加上一次年度总申报。

Q10：每一次申报都必须和后台销售额一样,进行强制申报么？

这个问题其实真的不适合在这里公开讲,我们只是执行操作方,会帮客户计算实际应缴纳金额,但具体报多少是由客户自己决定的,意思就是：报多少都可以,但拒绝不真实的零申报。

税局并不会去核查 但是会不定期稽查 如果被查到 会被要求补税 这个风险和收益 要卖家自己衡量

你就告诉我我们,如果不如实申报比如少报,有多大的机率被抽查到,后果如何？

会有罚金 比例不等 看金额 年限 可以调节

Q11：英国申请了低税率,是不是有申报货值要求？按年度还是季度要求？

A11：预计一年销售额不超过15万英镑 可以申请低税率 7.5% 第一年额外优惠1% 也就是 6.5% ， 等销售金额超过23万英镑 会强制性升级到标准税率20%

这个是申报那个季度 往前推12个月 也就是往前推一年的销售金额

标准税率 可以申请进口增值税抵扣 小额税率 不可以申请进口VAT 抵

具体进口vat 销售vat的计算公式 ：

1）进口增值税（IMPORT VAT）=（申报货值+头程运费 +进口关税）*VAT费率（20%）

进口关税 =申报货值 X商品税率（不同商品,税率不同）

2）销售增值税（SALES VAT）=最终销售价格/ 6

*最终销售价格：是指卖家将商品成本、推广费用、关税、增值税、利润等所有费用加进去后的最终价格。

3）实际缴纳VAT（增值税）=销售增值税（SALES VAT）-进口增值税（IMPORT VAT）

Q12：卖家如何配合代理商报税?需要提供哪些资料?卖家如何查看自己已经报税

每家税代要求的资料不同,我们的要求比较简单,如何查看已经报税,税局会给回执,我也会贴出来给大家参考,税局回执的模板

注册所需材料

税局回执

Q13：现在泛欧国家各自对vat免征额各是多少？注册当地的vat卖家需要准备哪些资料?

只要启用当地仓库,就要注册VAT,不存在免征额度,但是有一个远距离销售法,也叫远程销售法,也就是说,你把库存放到英国,从英国派送到德国法国,德国一年不超过10万欧元,法国意大利不超过3.5万欧元,可以在英国代缴,不用单独去注册德国的,但是一旦超过10万,就要去注册德国的

这里有一个弊端,就是,从英国派送到德国的FBA费用,会比泛欧要贵0.5欧元的跨境服务费,这是个小tips

Q14：英国申请低税率,一年的营业额达到多少会取消低税率资格？税点如何变化

一年不超过15万英镑,都可以申请低税率（尽量在注册时候就选择好,后期改费率很麻烦），达到23万英镑,会自动强制性升级到标准税率,所以简单点讲,就是23万英镑

标准税率20% ,这里有点复杂,大家耐心听我将我,如何计算:

比如,一个产品,(net value) 价格是10,VAT是2 ,总价格（gross value)是12,）那么就是10的20%,12的16.6%

但我们从后台导出来的,是销售数据,gross value ,所以计算的时候,应该是销售额的16.6%

单纯英国的销售额,不包括其他国家的

Q15：有人开始注册了,后来又找机构转代理。为什么会出现这样的情况？这中间有可能产生的问题点在哪？有些机构不接转过来的,只做一开始就找他们代理的。这中间会产生的问题点会有哪些？

可能出现的问题：

1，价格混乱；

2，不及时提交注册资料,在国内拖延资料提交时间太久,导致下税号的时间很长；

3，不按时提交申报,这样会导致100英镑的罚金,对账户也不好;整个服务流程不够清晰

我们这里也接转过来的客户,但是因为转过来,很多之前的税代不配合提交该给客户的资料,很麻烦,所以,一般税代都不喜欢接转过来的客户

以下是远距离销售,也就是从英国FBA派送到其他国家的免征金额,大家可以详细看下:

Q16：对于已经有英国vat的欧洲老账号如何做处理,在德国和意大利也有销售,但是没有做远程销售,是选择用英国的vat做远程销售,还是小心一些做,因为德国查到以后就会封欧洲整个账号,销售额小的是否也会查还是只查大头的？ 如果开新的欧洲站 直接全部注册vat进行销售嘛 比如英国就注册英国 德国就注册德国,并不需要开泛欧计划,预计德国强制缴税是到什么时候？ 听说德国税务局现在人手不够最快也得5月份开始了 是否有相关信息？

这个问题可能没有办法符合大家的预期,大家肯定希望听到一个实打实的答复,但是税局的政策,包括政府的政策,都经常在变,谁也没有办法预期下一次查税是什么时候,而且查税不分金额大小,都有可能被查到,上次有听到一个税局,VAT占整个德国税务的80%（包括本地企业的VAT）,电商VAT又是很大的一块缺口,所以政策只会越来越紧,还是之前的那些话,老账户,建议控制金额,控制库存,控制风险,能做一天是一天;新账户,从最开始就全部合规,不需要一个账户五个国家都做,可以分开操作

Q17：如果开新的欧