跨境电商企业除了做好数据核算,对企业的现金流管理也是至关重要的一环。既要确保"钱袋子"鼓鼓的,又不能过度持有现金,这需要企业通过编制现金预算和实施现金管理等措施来达到资金使用的平衡。本文将为您分析企业如何合理管控现金,提高资金使用效率。

除了做好企业数据核算,企业"资金池"管理也是必不可少的。每个企业无疑都希望拥有充沛的"资金池",毕竟"资金池"越鼓,意味着企业流动现金越多,抗风险能力也越强。但若"资金池"太鼓,持有现金过剩,对企业来说也存在弊端,会影响资金流动性,错失其他投资机会,从而影响企业的获利能力。

所以,企业持有的现金并非是越多越好,也不能过于匮乏。当企业现金支付需求来临时,若现金储备偏少,很可能会产生资金压力,影响业务正常周转。因此,企业要对账上多余的资金及时处理,控制现金持有限额,提高企业资金使用效益,促进企业健康发展。

那么,如何知道企业持有现金是否合理呢?企业可以通过编制现金预算和做好现金管理来有效管控企业现金使用情况。

现金预算

现金预算也称资金预算,是指企业根据生产经营活动预测未来一定时期内现金收支情况的一种预算。现金有狭义和广义之分,狭义仅指库存现金,广义则包括银行存款、其他货币资金等。

现金预算主要由四个部分组成:

1. 现金收入:主要包括销售收入及其他收入。

2. 现金支出:包括材料采购、营业费用、税费、人工及房租等支出。

3. 现金盈余或短缺:期初现金加本期收入减支出的差额,正值说明资金充足,负值则需要筹措资金。

4. 资金的筹集和使用:包括向银行借款、出售投资、股权融资等获取资金,以及归还借款、短期投资等资金使用安排。

通过编制现金预算,企业可以更好地掌握资金状况,提前规划资金需求,合理调配资金,避免出现资金短缺或过度闲置的情况。

常见问答(FAQs)

Q1: 编制现金预算有什么作用?

A1: 编制现金预算可以帮助企业掌握资金动态、预测资金需求、合理调配资金,从而提高资金使用效率,避免资金短缺或过度闲置。

Q2: 如何确保企业持有的现金水平是合理的?

A2: 企业可以通过现金预算和现金管理来确保现金水平的合理性。一方面要控制现金持有限额,防止资金闲置;另一方面要确保现金储备充足,满足支付需求,避免资金压力。

Q3: 企业如何筹集和使用资金?

A3: 企业可以通过银行借款、出售投资、股权融资等方式筹集资金;在资金充足的情况下,也可以选择归还银行借款或进行短期投资等方式提高资金使用效益。