在外贸业务中,出口商常会使用信用证的方式来收取货款,以确保交易的安全性。信用证是一种由银行开立的有条件承诺付款的文件,能够为买卖双方都提供保障。本文将详细介绍信用证的相关知识,帮助出口商更好地理解和使用这一支付方式。

信用证(Letter of Credit,简称L/C)即外商按照合同约定事项,委托银行开立一份有条件的承诺付款的书面文件。该文件注明了交易的商品、数量、品质、交货时间等要求,并相应规定了所需单证的种类和制作要求。出口商根据信用证备货,然后编制和收集好全套单证,在规定的时限内交付银行,银行审核无误后即支付货款。

采用信用证支付货款,对买卖双方都有保障,同时也是银行承担最大责任的方式,所以银行收取的手续费最高,加大了买卖双方的交易成本。因此,对于合作多年、彼此信任的商业伙伴,或货值较低的交易,一般都不倾向使用信用证。但多数情况下,信用证仍然广受欢迎,除了有效避免毁约外,还能解决常见的预付款难题——有了信用证做保障,出口商不必坚持要求外商支付预付款做抵押,减轻了外商负担。

如果出口商需要资金备货,完全可以通过凭信用证向银行抵押贷款等方式融资。当然也可以采取T/T收取部分预付款,余款做信用证支付,全凭双方洽谈而定,很灵活的。

银行操作信用证,全凭出口商交付的全套外贸单证为是否履约交货的依据,也就是"看单不看货"。因此,对外贸单据的齐全性、内容的准确完整等要求很高,甚至细致到单证中的文字表达。全套单证必须完全符合信用证要求,才会被银行接受并履行付款义务。任何错误,哪怕是单词和标点符号上的拼写错误,银行都可能判为不符点"discrepancy"——不符合信用证要求的地方。出现不符点,信用证即告实效,银行不再担保付款。

此时,银行会征询外商的意见,如果外商不介意,愿意付款,银行才会继续履行;此时就变得跟D/P的效力相似了,所以一些刁钻的外商往往会趁机勒索要求扣款。即便此时外商同意完全履约付款,银行也会处以"不符点"罚款,一般50美金左右或更高,这完全是银行单方面的行为,并会在信用证中预先声明。

信用证的专业性很强,且用英文出具,对外贸业务员的单证水平提出了较高要求。不熟悉外贸知识和信用证知识的人,难以理解其中条款的含义。实践经验中,一些不法外商也常常利用这一点,在信用证里故意设置陷阱条款,或有意挑刺,导致出口商很容易产生不符点,再利用货物已经运抵国外码头的既成事实相要挟,达到降价贱卖的目的。所以,信用证有时也会是双刃剑,用得好可以保障收款,用不好反而增加风险。

不过,从2007年7月开始,国际上对信用证的操作做了新的调整,力求公正合理,尽量避免信用证的故意欺诈。比如对一些不影响单证效力的文字错误,不再苛求。但是毕竟不同国家的银行规矩略有不同,对"不符点"的争议也颇为棘手,所以作为出口商,我们还是要透彻了解信用证的原理,熟悉条款,了解常见的陷阱花招,避免"不符点",以期规避风险,顺利收钱。

FAQs:

Q1: 什么是信用证(L/C)?

A1: 信用证是一种由银行开立的有条件承诺付款的文件,用于外贸交易的支付方式。它明确了交易商品、数量、品质、交货时间等要求,并规定所需单证的种类和制作要求。

Q2: 使用信用证有什么好处?

A2: 信用证能为买卖双方提供保障,有效避免毁约,同时也能解决预付款难题。出口商可以通过信用证向银行贷款融资备货,减轻外商负担。

Q3: 信用证有哪些风险?

A3: 信用证操作的专业性很强,出口商需要非常熟悉单证要求。如果出现"不符点"(不符合信用证要求的地方),银行可能拒绝付款,甚至被一些不法外商利用。所以信用证使用需谨慎。

Q4: 如何规避信用证的风险?

A4: 出口商需要透彻了解信用证原理,熟悉各种条款要求,避免出现"不符点"。同时也要了解常见的陷阱手段,提高单证制作水平,规避风险,确保顺利收款。