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外贸企业申报退税是一个重要的工作流程。本文将详细介绍外贸企业申报出口退税的一般流程,供大家参考。
1. 在出口退税咨询网http://www.taxrefund.com.cn/下载最新版的外贸企业出口退税申报系统。
- 安装后,首次进入系统需要进行企业信息的配置,请注意填写时不要出错,否则只能卸载重装。
- 用户名为sa,密码为空,点击确认,进入申报系统,并输入申报所属期。
2. 进入申报系统进行数据采集
- 外贸企业的数据主要包括报关单和发票。
- 【报关单数据录入】:通过退税向导→免退税明细数据采集→出口明细申报数据录入,进入到出口货物明细的录入界面,点击增加按钮。
- 【进货发票数据录入】:通过退税向导→免退税明细数据采集→进货明细申报数据录入。
3. 免退税申报数据检查
- 在退税向导的第三步"免退税申报数据检查"中先进行进货出口数量关联检查,检查同一关联号下,同一商品,出口数量与进货数量是否相等;再进行换汇成本检查。
4. 确认免退税明细数据
- 检查无误后,进行明细数据的确认。在退税向导第四步"确认免退税明细数据"确认明细申报数据。
- 如果确认明细数据后需要进行修改,要在退税申报向导第四步确认免退税明细数据撤销本次申报数据中进行明细数据的撤销,再回到退税向导第二步明细数据采集中进行修改。
5. 免退税申报
- 通过退税申报向导→免退税申报→退税汇总申报表录入,点击增加按钮,敲回车键,自动带出退税汇总表数据,点击保存,进行数据存储。
- 通过退税申报向导→免退税申报→生成退(免)税申报数据,进行免退税数据的申报,会弹出"生成申报数据"的路径,点击确定生成申报数据。
6. 打印报表
- 数据生成成功后,进行报表的打印(也可以在做完数据自检确认申报后打印报表)。
7. 数据自检
- 上传数据到综合服务平台进行数据自检,自检无疑点后确认申报,到税务机关审核。
8. 税务机关审核
- 首次申报的企业,主管税务机关会进行实地核查。首次申报审核通过后,可以根据实际情况申请无纸化。
