作为一名跨境卖家,要确保在美国的税务合规是非常重要的。无论您是通过独立网站、亚马逊等平台进行销售,还是在美国有自己的仓库,都需要了解相关的税务要求,避免不必要的麻烦。本文将为您详细解答美国税务合规的相关知识,希望能帮助您更好地管理自己的跨境业务。

个人所得税税率及应税收入

根据美国所得税法规定,美国公民以及居民外国人需要就全球收入按照10%到37%的累进税率在美国缴纳联邦个人所得税。非居民外国人需要就其来源于美国境内的与在美国经营活动有实际联系的收入按照10%到37%的累进税率缴纳联邦个人所得税,并就其来源于美国的投资收入(如股息、利息或租金等)按照30%的税率缴纳联邦预提所得税。在进行个人所得税的申报时,非居民外国人可享有一定程度的税收优惠。

关税

所有进口美国的商品都需要按照美国的关税税则分为应税货物或中美税收协定的免税货物。美国关税税率分别有从价税率、从量税率和复合税率。应税货物的关税税率会根据货物类别和原产国而定。除特定类别的货物外,进口货物都应分别注明原产国。

销售税

美国销售税为州和地方税。目前美国有45个州及华盛顿特区征收州级销售税,有38个州征收地方销售税。如果您是由国内发货向美国境内销售产品,那么您将不用缴纳各州市的销售税。对于在美国拥有自己的仓库并且在美国进行销售的卖家,需要在美国国内缴纳销售税,当然这也包括在做亚马逊FBA发货的中国卖家。

城市税和运输收入税

在美国某些州会对远程销售的企业征收城市税和运输收入税,地方税局在计算卖家销售税的时候会加上货物产生的运费来计算。

问题解答

1. 我们通过独立网站向美国地区销售并且在美国没有公司,是否还需要向美国当地缴税呢?这种情况需要根据具体销售情况决定是否需要缴纳销售税。

2. 申请美国EIN税号,一定要注册美国公司吗?不需要,可以用中国公司或者香港公司向联邦地区申请EIN账号。

3. 申请税号的时效是多久?一般申请EIN号需要1-2个礼拜,州税号申请也是1-2周。

4. 美国的缴税方式是怎么样的?根据销售额和交易笔数,可以按月、按季度或者年度缴纳。

5. 如何确定销售税率,按发货地原则还是收货地原则?大多数情况下,都是按收货地原则税率收取销售税。

6. 企业所得税如何申报?外国公司可以选择C类股份制公司(CCorporation),避免个人所得税申报。

以上就是关于美国税务合规的相关知识分享,如有需要请随时联系我们。